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新三板挂牌前十大步骤要点 新三板挂牌常见问题汇总

2017-11-15 14:06 文章来源:金股街 作者:董琼

【导读】 下面小编将为大家带来新三板挂牌前的十大步骤精要以及新三板挂牌的十大常见问题.

(三)选择中介及中介进场

挂牌方案确定之后,便可以选择券商、律师事务所、会计师事务所等中介机构,并签订相应的服务协议了,之后中介进场展开相关工作。

在选择中介时需要注意:根据财政部、中国证监会相关规定,会计师事务所执行证券、期货相关业务,必须取得证券、期货业务许可证;根据司法部、中国证监会相关规定,从事证券法律业务的律师事务所及其指派律师,须按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》及《律师事务所证券法律业务执行规则(试行)》的要求开展查验、制作和出具法律意见书等执业活动。

在选择中介时,主办券商的选择最重要,券商要具备证券承销与保荐业务资格,这是必须的。除此之外还要注意以下三点:

1.一般来说,从事新三板业务的券商基本上都能满足新三板业务的技术性要求,那么挂牌方便程度及挂牌速度成为了企业的主要考虑因素。

2.考虑到挂牌成功后企业的融资与股票流动性,因此考察券商融资和做事能力很重要。当然,券商规模、声誉也将在一定程度上对融资产生影响。

3.为了以后的资本运营,企业还应深度考察券商的规模、IPO能力与经验。

(四)尽职调查

对企业进行尽职调查是中介机构进场后的第一项工作,它是后续工作的基础,也是成功挂牌的重要保证。

尽职调查包括法律尽职调查和财务尽职调查等。

(五)沿革及业务、财务、法律障碍解决

拟挂牌企业出现历史沿革问题是很正常的,这些问题可能涉及到企业业务、财务等方面的事项,内容可能很广泛。

在尽职调查阶段,需要及时发现这些沿革问题及其法律、财务障碍、及时解决。否则,轻者可能延迟挂牌时间,严重甚至会导致整个挂牌工作的失败。

(六)股份制改造

企业挂牌新三板后将变成公众公司,公众公司的组织形式必须是股份有限公司 。

而拟挂牌新三板的企业绝多数都是有限责任公司形式的中小微企业,所以股份制改造是必须的流程和事项。

(七)财务报告、法律意见书等

企业挂牌新三板,律师出具专业的法律意见书,会计师出具财务报告和改制时的审计报告、内控鉴证报告、验资报告(虽2014年修订后的公司法不再要求,但根据谨慎性原则,最好出具验资报告),评估师出具改制时的评估报告等,以确认挂牌的合法合理性。

(八)券商内核

内部审核是在向股转系统报送挂牌申请之前必须的流程。内部审核可能会发现一些问题、缺陷、遗漏,那就要进行相应的解决、完善、补充,直至券商内部审核人员确认已经没有问题为止。

(九)报送申请、反馈及挂牌

券商内部审核通过后,将由券商、律师和企业一起,向股转系统报送挂牌申请文件,然后根据股转系统的反馈,进行回复。

当通过股转系统审核及证监会核准后,即可以挂牌。

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